Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и рефинансирования

Возврат процентов по ипотеке или рефинансированию

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  

Получить проценты налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку может каждый желающий. Так же оформить возврат налога можно при рефинансировании ипотечного кредита. Процедура достаточно сложная, но этим стоит заняться.

В каких случаях и на какой налоговый вычет можно рассчитывать


Налоговый вычет делится на 3 части в зависимости от расходов:

  • налоговый вычет при рефинансировании ипотекиВозврат процента за приобретения квартиры в готовом или строящимся доме, собственного жилища и земли под ним. То есть можно вернуть налог за покупку недвижимости.
  • Расходы на уплату процентов по ипотеке, заключенной с российскими банками, финансовыми компаниями или частными предпринимателями.
  • Расходы на погашения процентов при перекредитовании. Это значит, что выплачивается имущественный вычет при рефинансировании ипотеки.

Кроме собственно расходов на покупку в статьи расходов можно включить затраты на приобретение отделочных материалов, составление сметы и проекта, при условии, что они включены в договор купли-продажи. Расходами не будут считаться оформление права собственности, перепланировка, приобретение сантехники, мебели и т.д.

Есть ограничения по расходам. Получить налоговый вычет можно только с траты не более 2 000 000 ₽ при покупке квартиры и максимум 3 000 000 ₽ с оплаченных по ипотеке процентов. Ограничение по уплаченным процентам действует с 1 декабря января 2014 года. Переплату по ипотеке, заключенной до этой даты, можно вернуть в полном объеме.

Возврату подлежат 13% от расходов по покупки квартиры. Таким образом, максимально можно вернуть 260 тыс. ₽ с покупки недвижимости (13% от 2 млн) и 390 тыс. ₽ с оплаченных по ипотеке процентов (13% от 3 млн).

Оплата налогового вычета может растянуться на несколько лет. Она зависимости от официальных доходов и уплаченных физическим лицом налогов. Например, если официальная зарплата заемщика составляет 80 000 рублей, то ежемесячно он платит налогов 10 400 ₽ (13% от суммы дохода). Ежегодно государственную казну он пополняет на 124 800 ₽ и именно больше этой суммы налоговый вычет быть не может.



Пример расчета

Допустим гражданин с официальной зарплатой 100 тыс. ₽ решил в 2017 году купить квартиру стоимостью 6 млн ₽. Первоначальный взнос составил 3 млн, а оставшиеся 3 млн он взял в банке в ипотеку под 11% годовых на 10 лет. За это время он переплатит процентами банку 3,3 млн ₽. Гражданин может рассчитывать на налоговый вычет с покупки недвижимости на сумму 260 тыс. ₽ (13% от максимально возможной суммы в 2 млн) и 390 тыс. ₽ от уплаченных процентов (13% от максимально возможных 3 млн из 3,3 уплаченных процентов). Ежегодно он платит налогами 156 000 рублей. Таким образом имущественный вычет в размере 650 тыс. ₽ (260+390) он будет получать чуть более 4 лет.

возврат процентов по ипотеке

Список документов для налогового вычета за квартиру в ипотеке


Для возврата налога потребуется:

  1. возврат налога при покупке квартиры в ипотекуЗаполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Загрузить декларацию и ознакомится с образцом заполнения можно на официальном сайте Федеральной Налоговой службы.
  2. У своего работодателя взять справку по форме 2-НДФЛ от налоговых зачислениях за год, по которому планируется возврат процента от дохода.
  3. Потребуются документы права собственности на квартиру. Это может быть договор купли-продажи, о заключении ипотеки, соглашений с застройщиком или другой.
  4. Подготовить все документы, подтверждающие финансовые расходы. При покупке квартиры это могут быть квитанции о переводе денежных средств на счет продавца, кассовые чеки, акты о приобретении материалов и другое. Подтверждением уплаченных по ипотеке процентов может быть чеки из кассы, терминалов самообслуживания или выписка из банка.
  5. Для возврата налога при покупке квартиры и принятие в собственность несколькими людьми, например супругами, необходимо приложить свидетельство о барке и письменное согласи о разделении налогового вычета между ними.
  6. Предоставить всю документацию в орган налогообложения по месту жительства по окончанию текущего года. При подаче копий документов иметь при себе оригиналы.

На проверку всех документов уходит 3 месяца. Еще около 30 дней потребуется ждать зачисление денег. Если в указанный срок денежные средства на счет так и не поступили, обратитесь в налоговый орган, куда подавались документы, и выясните причину.

Возврат процентов через работодателя


Налоговый вычет по ипотеке можно получить до окончания текущего года через работодателя, но сначала получив на это разрешение в налоговой службе. Для проведение этой процедуры потребуется:

  • Возврат процентов через работодателяНаписать в свободной форме заявление на получение сообщения от налоговой службы о праве на имущественный вычет.
  • Подготовить все документы, подтверждающие получение 13 процентов налога (можете ознакомиться со списков в подзаголовке выше).
  • Отнести в налоговый орган по месту жительства копии документов (необходимо иметь при себе оригиналы) и заявление.
  • Минимум через 30 дней получить в службе уведомление о праве получения налогового вычета на квартиру.
  • Предать это уведомление работодателя. Это дает ему право не перечислять налог 13% в бюджет, а выплачивать его вам вместе с основной зарплатой до конца года.

К сожалению, не все знаю о возможности вернуть часть уплаченных банку по ипотеке или договору рефинансирования процентов и за собственно купленную квартиру. Если вы или ваши знакомые еще не воспользовались этой государственной программой, то обязательно сделайте это и верните уплаченные вами налоги.


  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  
  •  

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *